債券募集說(shuō)明書(shū)我國(guó)滬深兩地證券交易所適用的債券募集說(shuō)明書(shū)要求包含以下內(nèi)容：

（1）聲明與重大事項(xiàng)提示；（2）發(fā)行概況，要求披露債券發(fā)行的基本情況及發(fā)行條款、債券發(fā)行的有關(guān)機(jī)構(gòu)、認(rèn)購(gòu)人承諾、債券募集說(shuō)明書(shū)發(fā)行人與有關(guān)中介機(jī)構(gòu)的利害關(guān)系；（3）債券募集說(shuō)明書(shū)風(fēng)險(xiǎn)因素，要求披露本期債券的投資風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)行人的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)；（4）發(fā)行人及本期債券的資信情況，債券募集說(shuō)明書(shū)要求披露本期債券的信用評(píng)級(jí)概要、信用評(píng)級(jí)報(bào)告的主要事項(xiàng)、發(fā)行人的資信情況；（5）增信機(jī)制、償債計(jì)劃及其他保障措施，要求披露增信機(jī)制、償債計(jì)劃、償債資金來(lái)源、償債應(yīng)急保障方案?jìng)�券募集說(shuō)明書(shū)、償債保障措施、違約責(zé)任及解決措施；（6）發(fā)行人基本情況，要求披露發(fā)行人基本信息、發(fā)行人對(duì)其他企業(yè)的重要權(quán)益投資情況、發(fā)行人控股股東及實(shí)際控制人的基本情況、發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的基本情況、發(fā)行人主營(yíng)業(yè)務(wù)情況、發(fā)行人法人治理結(jié)構(gòu)及其運(yùn)行情況、發(fā)行人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易情況、控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方資金占用及擔(dān)保情況、發(fā)行人內(nèi)部管理制度的建立與運(yùn)行情況、發(fā)行人的信息披露事務(wù)及投資者關(guān)系管理；（7）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息，要求披露公司最近三年加一期的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料、重組時(shí)編制的備考財(cái)務(wù)報(bào)表和備考報(bào)表的編制基礎(chǔ)、合并報(bào)表范圍的變化、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、管理層討論與分析、有息負(fù)債分析、其他重要事項(xiàng)、資產(chǎn)權(quán)利限制情況；（8）募集資金運(yùn)用，要求披露本次公司債券募集資金數(shù)額、本次公司債券募集資金的使用計(jì)劃、募集資金專項(xiàng)賬戶安排；（9）債券持有人會(huì)議，要求披露債券持有人行使權(quán)利的形式、《債券持有人會(huì)議規(guī)則》的主要內(nèi)容；（10）要求披露債券受托管理人及《債券受托管理協(xié)議》簽訂情況、《債券受托管理協(xié)議》債券募集說(shuō)明書(shū)的主要內(nèi)容、不可抗力、債券受托管理協(xié)議的違約、救濟(jì)及爭(zhēng)議解決、可能存在的利益沖突情形及風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制；（11）發(fā)行人、中介機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員的申明；（12）備查文件。