為貫徹落實國家發(fā)展和改革委員會、中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會聯(lián)合發(fā)布的《境內(nèi)外資銀行外債管理辦法》(以下簡稱《辦法》)，日前，國家外匯管理局發(fā)布了《關(guān)于實施〈境內(nèi)外資銀行外債管理辦法〉有關(guān)問題的通知》(以下簡稱《通知》)，對有關(guān)外匯管理的具體操作作了詳細(xì)規(guī)定。

　　第一，關(guān)于短期外債余額指標(biāo)核定的方法。2004年度境內(nèi)外資銀行的短期外債余額指標(biāo)，應(yīng)根據(jù)該銀行前5個月月末的短期外債余額平均數(shù)進(jìn)行核定。

　　上述核定方法，充分考慮了2004年度前幾個月外資銀行短期外債余額和對境內(nèi)機(jī)構(gòu)放款不斷增長的現(xiàn)實情況及未來的發(fā)展趨勢。考慮到《辦法》生效后，中、外資銀行發(fā)放的外匯貸款除出口押匯外均不得結(jié)匯，今年下半年國際金融市場資金成本也可能發(fā)生變化，上述因素會降低境內(nèi)機(jī)構(gòu)的外匯貸款需求，加之外資銀行在前期發(fā)放的外匯貸款將在年內(nèi)陸續(xù)收回。這樣，那些在上半年其實際短期外債余額高于外匯局核定余額的銀行，可在今年年底前將其短期外債余額逐步調(diào)整到外匯局核定的余額范圍內(nèi)。

　　由于各外資銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展不均衡，為了滿足部分銀行的臨時需求，外匯局還給予銀行半年的過渡期，允許銀行在外匯局核定短期外債指標(biāo)以后，在年內(nèi)再申請對短期外債指標(biāo)進(jìn)行一次調(diào)整。因此，總體看對境內(nèi)外資銀行短期外債指標(biāo)的核定比較寬松。

　　國家外匯管理局有關(guān)負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào)，銀行的短期對外借款應(yīng)主要用于解決銀行的流動性需要。在銀行客戶范圍、業(yè)務(wù)品種、規(guī)模較為穩(wěn)定的情況下，銀行應(yīng)著重增加長期、穩(wěn)定的外匯資金來源，這有利于銀行減低經(jīng)營成本、審慎經(jīng)營、防范風(fēng)險。另外，短期外債余額指標(biāo)要求銀行的短期外債余額在任何時點上都不能超過核定的余額，銀行應(yīng)自我嚴(yán)格管理。

　　第二，關(guān)于新設(shè)立銀行短期外債指標(biāo)的核定。

　　考慮到新設(shè)立外資銀行經(jīng)營時間較短，了解客戶信用狀況并建立信貸關(guān)系尚需一定時間，目前還無完整的對外借款記錄，在此之前，出于審慎性管理和贏利要求，銀行不可能借入大量閑置資金等客觀情況，《通知》規(guī)定，對于今年5月1日以后新設(shè)立的境內(nèi)外資銀行，今年度短期外債指標(biāo)按其實收資本或營運(yùn)資金的5倍進(jìn)行核定。

　　第三，關(guān)于過渡期外債登記和結(jié)匯問題。

　　《通知》規(guī)定，從6月26日開始，以境內(nèi)外資銀行為債權(quán)人的外匯貸款合同，債務(wù)人不再需要到國家外匯管理局分支局辦理外債登記手續(xù)，也不需要外匯局事前核定短期外債指標(biāo)。6月26日前已與境內(nèi)外資銀行簽約并辦理外債登記的外匯貸款合同，債務(wù)人按現(xiàn)行外債管理有關(guān)規(guī)定繼續(xù)開立或保留外債專用賬戶和還本付息專用賬戶、按規(guī)定辦理提款、使用、還本付息、注銷專用賬戶和外債登記等手續(xù)，這類合同項下的外匯資金仍可按外債結(jié)匯的有關(guān)規(guī)定申請結(jié)匯。但對6月26日以后簽訂的外匯貸款合同，將按《辦法》要求執(zhí)行，即中、外資金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的國內(nèi)外匯貸款，除出口押匯外不得結(jié)匯。

　　上述規(guī)定，采取了有利于外資銀行的原則，照顧到了在《辦法》生效日前已經(jīng)辦理外債登記的境內(nèi)外資銀行外匯貸款資金的結(jié)匯待遇問題。也是對過渡期外債登記和結(jié)匯的合理安排。

　　第四，關(guān)于擔(dān)保問題。

　　《通知》規(guī)定，以境內(nèi)機(jī)構(gòu)為債務(wù)人、以境內(nèi)外資銀行為受益人的外匯擔(dān)保，自6月26日起，境內(nèi)擔(dān)保人不再辦理對外擔(dān)保登記。6月26日以后境內(nèi)外資銀行提供的對外擔(dān)保以及原有對外擔(dān)保到期需要展期的，按照1997年國家外匯管理局發(fā)布的《境內(nèi)機(jī)構(gòu)對外擔(dān)保管理辦法實施細(xì)則》第二十條確定的原則執(zhí)行，并按規(guī)定辦理對外擔(dān)保登記手續(xù)。

　　《通知》強(qiáng)調(diào)，境內(nèi)外資銀行不得為境內(nèi)企業(yè)的人民幣借款提供外匯擔(dān)保，以防止擔(dān)保人通過外匯擔(dān)保履約方式變相結(jié)匯。

　　第五，關(guān)于境內(nèi)其他含有外國資本的金融機(jī)構(gòu)的對外負(fù)債。

　　《通知》規(guī)定，境內(nèi)其他含有外國資本的金融機(jī)構(gòu)的對外負(fù)債，國家外債主管部門將根據(jù)國際收支形勢和行業(yè)管理的特殊需要，另行制定有關(guān)規(guī)定。在有關(guān)規(guī)定出臺以前，其短期外債按照同類中資機(jī)構(gòu)的管理方式進(jìn)行管理。

　　《通知》自2004年6月26日起開始實施。